بانکداری آف‌شور و حساب‌ آف‌شور به چه معناست؟

بانکداری آف‌ شور (Offshore) چیست؟ اگر به عنوان یک سرمایه‌گذار یا فعال مالی و یا حتی یک مهاجر، به صورت بین‌ المللی و در کشورهایی خارج از محل سکونت خود فعالیت می‌ کنید، حتما با بانکداری آف‌شور آشنا هستید. بانکداری آفشور (Offshore)، به بانکداری برون مرزی گفته می‌شود که تنظیم آن تحت مجوز بانکداری بین المللی . حساب‌های بانکی آف‌شور، حساب‌های بانکی خارج از کشور هستند که دارنده حساب در آن کشور ساکن نیست. این نوع بانکداری به دارندگان حساب این امکان را می‌دهد که پرداخت‌های خود را انجام دهند، وجوه را دریافت یا نگه‌داری کنند و همچنین حساب‌های پس‌انداز و سرمایه‌گذاری ایجاد کنند. در ادامه این مطلب از تتر ایران، به معرفی و توضیح بانکداری و حساب‌های آف‌شور پرداخته و مسائل پیرامون آن شرح داده می‌شود.

بانکداری و حساب‌های آف‌شور چیست؟

اغلب مهاجران، در اولین اقدام پس از مهاجرت اقدام به افتتاح حساب بانکی می‌کنند و یک حساب بانکی در کشور اصلی خود و یک حساب بانکی دیگر در کشوری که به آن مهاجرت کرده‌اند، دارند. علاوه بر مهاجران، بسیاری از افرادی که در حوزه مالی و تجارت فعالیت می‌کنند نیز در کشور‌های دیگری اقدام به افتتاح حساب می‌کنند، چرا که این کار می‌تواند شیوه بسیار موثری برای سرمایه‌گذاری، پس‌انداز، تجارت، حفظ، نگهداری و مدیریت پول در خارج از کشور باشد. به این اقدام، بانکداری آف‌شور و به حساب افتتاح شده حساب آف‌شور گفته می‌شود. اصطلاح آف‌ شور یا Offshore، به مکانی خارج از کشور یک شخص اطلاق می‌شود و اغلب در امور مالی و بانکی، برای مناطقی به کار برده می‌شود که مقررات آن با کشور اصلی تفاوت دارد. مناطق آف‌‌شور اغلب کشورهای جزیره‌ای هستند و شرکت‌ها و اشخاص فعال در حوزه مالی، معمولاً جهت برخورداری از شرایط بهتر، عدم پرداخت مالیات، اجتناب از مقررات سخت‌گیرانه و یا حفاظت از دارایی‌ها و سرمایه‌های خود، به خارج از کشور خود و به عبارت بهتر به کشورهای آف‌شور نقل مکان می‌کنند. به طور کلی، اصطلاح آف‌‌شور می‌تواند به نهادها، حساب‌ها یا خدمات مالی مختلفی که در خارج مستقر هستند، اشاره کند. بانکداری آف‌شور (Offshore) در واقع به عمل نگهداری پول در یک حساب بانکی واقع در کشوری متفاوت از کشور متبوع صاحب حساب گفته می‌شود. دلایل زیادی وجود دارد که چرا مردم این کار را انتخاب می‌کنند، از جمله پتانسیل مزایای مالیاتی، حفاظت از دارایی‌ها، راحتی، امنیت، حریم خصوصی و نرخ بهره بالاتر. با این حال، برخی از خطرات مرتبط با بانکداری آف‌شور یا برون مرزی نیز وجود دارد، از جمله هزینه‌های بالای راه‌اندازی و نگهداری یک حساب و افزایش اعمال نظارتی. در ساده‌ترین تعریف، آف‌‌شور می‌تواند به معنای هر مکانی در خارج از کشور باشد و اغلب به کشورهای جزیره‌ای چون جزایر کیمن، مانش، برمودا و باهاما و همچنین کشور‌های دیگری مانند سوئیس و ایرلند اشاره دارد.

چرا به حساب آف‌شور نیاز است؟

حساب‌های بانکی آف‌شور، حساب‌های بانکی هستند که در کشوری غیر از کشور اصلی دارنده حساب قرار دارند. دارنده حساب می‌تواند از این حساب برای انجام و دریافت پرداخت‌ها، نگهداری پول و راه‌اندازی حساب‌های پس انداز و سرمایه‌گذاری در ارزهای مختلف استفاده کند. اگر در جایی در خارج از کشور خود تجارت می‌کنید، داشتن این نوع حساب مزایای زیادی داشته و به شما این امکان را می‌دهد تا در اقتصاد آن کشور مشارکت کنید. شما می‌توانید از این حساب برای خرید، ارسال و دریافت پول یا پس‌انداز و سرمایه‌گذاری پول، درست مانند حساب بانکی در کشور خود استفاده کنید. یکی دیگر از مزایای بانکداری خارج از کشور امنیت است. داشتن پول در یک حساب بین‌المللی ثابت به ارز خارجی ممکن است به شما در کاهش ریسک کمک کند، به خصوص اگر اقتصاد کشور شما نوسان داشته باشد. اگر کشور شما دوره‌ای از ناآرامی را پشت سر می‌گذارد، افتتاح حساب آف‌شور می‌تواند انعطاف و امنیت زیادی را برای شما فراهم کند. با یک حساب آف‌شور مناسب، می‌توانید به راحتی با ارز دیگری تجارت کنید و پول را در یک مکان بین‌المللی ذخیره کنید. در مراکز مالی مانند جزایر کیمن، برمودا و هنگ‌کنگ، سرمایه‌گذاران خارجی مالیات بر درآمد کمی‌ می‌پردازند. شما نیز می‌توانید از این مزایای مالیاتی استفاده کنید. اشخاص و شرکت‌ها از حساب‌های آف‌‌شور می‌توانند برای در امان ماندن از شرایط نامطلوب نگهداری از پول در بانک‌های کشور خود، اجتناب از تعهدات مالیاتی، جلوگیری از توقیف آن‌ها توسط مقامات، تسهیل مدیریت تعهدات مالی در چندین کشور و منطقه، انجام یا دریافت پرداخت‌ها و نقل و انتقالات بین‌المللی و همچنین برای ذخیره و تبدیل وجوه به ارز خارجی بدون نیاز به محاسبه نرخ‌های ارز جهت انجام معاملات بین‌المللی برای افرادی که در سطح بین‌المللی کار می‌کنند، بهره می‌برند.

چه کشورهایی حساب بانکی آف‌شور ارائه می‌دهند؟

در حالی که عوامل بسیاری در تعیین بهترین مکان‌های بانکداری آف‌شور نقش دارند، اما یک مولفه مشترک بین همه آن‌ها وجود دارد و آن این است که آن‌ها بهشت مالیاتی هستند. بهشت مالیاتی هر مکانی است که مشاغل یا افراد خارجی می‌توانند با خیال راحت پول خود را در حالی که مالیات کمی می‌پردازند و یا اصلا مالیات پرداخت نمی‌کنند، نگهداری کنند. کشورهایی که حساب‌های بانکی آف‌شور ارائه‌ می‌کنند، شامل بسیاری از جزایر کارائیب مانند جزایر کیمن، باهاما و برمودا هستند. این مکان‌ها برای امنیت و همچنین محرمانه بودن شهرت کسب کرده‌اند. در طول چند دهه گذشته، مکان‌های محبوب آف‌شور، با دولت‌های خارجی برای کشف فعالیت‌های غیرقانونی همکاری نزدیک داشته‌اند. در حالی که راه‌اندازی کسب‌وکار در برمودا یا جزایر کیمن مزایای زیادی دارد، در این مناطق در مورد تقلب مالیاتی و پولشویی تحقیق انجام می‌شود و این مکان‌ها قوانین سخت‌گیرانه‌ای دارند که بانک‌ها را ملزم می‌کند تا اطلاعات حساب را خصوصی نگه دارند. در خارج از دریای کارائیب، مکان‌های امن و مفید زیاد دیگری نیز برای افتتاح حساب آف‌شور وجود دارد. برای نمونه می‌توان به هنگ کنگ، برمودا، سنگاپور، آلمان و  سوئیس که به دلیل مزایای امنیتی و مالیاتی شناخته شده‌اند، اشاره کرد. آن‌ها از مزیت اضافی ارائه خدمات بانکی در سطح جهانی با ارتباط با بازارهای بزرگ خارجی نیز برخوردارند.

مزایا و معایب حساب بانکی آف‌شور

در این قسمت، مزایا و معایب حساب بانکی آف‌شور عنوان می‌شوند:

برخی از مزایای بانکداری آف‌شور عبارت هستند از؛

• مزایای مالیاتی: بسته به کشوری که در آن زندگی می‌کنید و کشوری که بانک در آن قرار دارد، حساب خارج از کشور شما می‌تواند معاف از مالیات باشد یا حداقل با نرخ پایینی مشمول مالیات شود.
• حفاظت از دارایی: در صورت شکایت از شما یا شکست کسب‌وکارتان، می‌توان از یک حساب خارج از کشور برای محافظت از دارایی‌هایتان استفاده کرد.
• راحتی: به راحتی به حساب خود دسترسی خواهید داشت.
• حفظ حریم خصوصی: بسیاری از بانک‌های خارج از کشور سطوح بالاتری از حریم خصوصی را ارائه می‌دهند.
• تنوع ارزی: بانک‌های آف‌شور به شما این امکان را می‌دهند تا وجوه را نگهداری و در ارزهای مختلف سرمایه‌گذاری کنید.
• فرصت‌های سرمایه‌گذاری: یک بانک آف‌شور ممکن است دسترسی به فرصت‌های سرمایه‌گذاری را که در کشور خود ندارید، فراهم کند.

معایب یک حساب بانکی آف‌شور نیز عبارتند از؛

• هزینه‌های بالا: هزینه‌های راه اندازی و نگهداری یک حساب کاربری می‌تواند بالا باشد. ممکن است لازم باشد حداقل سپرده گذاری قابل توجهی داشته باشید و یا مجبور شوید برای نگهداری حساب و استفاده از خدمات بانک هزینه‌های اضافی بپردازید.
• حساسیت نهادهای نظارتی: از آنجایی که بانکداری آف‌شور اغلب با فرار مالیاتی، پولشویی و جرایم سازمان یافته مرتبط است، سازمان‌های مالیاتی و سایر مقامات سخت تلاش می‌کنند تا قوانین سخت‌گیرانه و مقررات بیشتری را در امور مالی بین‌المللی، به ویژه در مورد بانک‌های آف‌شور اعمال کنند. ‌اگر یک تنظیم‌کننده بین‌المللی تشخیص دهد که شما قوانین مالیاتی یا مقررات ضد پولشویی را نقض می‌کنید، می‌تواند جریمه‌های مالی یا حتی اتهامات کیفری به همراه داشته باشد.
   

چگونه می‌توان یک حساب بانکی آف‌شور ایجاد کرد؟

ایجاد حساب بانکی آف‌شور نیز مانند افتتاح حساب در داخل کشور است. ابتدا، باید بانکی را پیدا کنید که بانکداری آف‌شور را ارائه می‌دهد. سپس، باید هویت، اقامت و سابقه بانکی خود را اغلب با اسناد محضری اثبات کنید. چند نمونه از اسنادی که ممکن است نیاز داشته باشید عبارتند از؛ شناسه صادر شده توسط دولت، مانند گذرنامه یا گواهینامه رانندگی، اثبات آدرس فیزیکی، مانند یک کپی از قبض آب و برق، شغل، کپی از کارت شناسایی و صورت‌حساب‌های بانکی در سال گذشته.
فراتر از اسناد، بانک‌ها و دولت‌های خارجی برای مبارزه با فعالیت‌های غیرقانونی بانک‌ها از نزدیک با مجریان قانون همکاری می‌کنند، بنابراین ممکن است از شما در مورد ماهیت تراکنش‌هایتان نیز سوال بپرسند. باز کردن یک حساب بانکی خارج از کشور هزینه‌هایی را شامل می‌شود که همراه با کارمزد، بانک ممکن است به حداقل سپرده بالایی نیز نیاز داشته باشد. به هنگام ایجاد هر حساب بانکی، آشنایی با سیاست‌ها و کارمزدهای بانک و کشور مربوطه، مانند کارمزد انتقال، حداقل سپرده مورد نیاز، الزامات سپرده و غیره مهم است. انتخاب واحد پول قدم مهم بعدی در افتتاح حساب آف‌شور است که در آن، معمولاً دارنده حساب باید از ارز متفاوتی جهت نگهداری، واریز و برداشت وجوه خود استفاده کند. مرحله بعدی، انتخاب و در نظر گرفتن شیوه سرمایه‌گذاری و برداشت از حساب است. اغلب حساب‌های آف‌‌شور از قابلیت‌های استاندارد بانکی چون کارت‌های نقدی و بانکداری آنلاین برخوردار هستند. در صورتی که شخصا در همان کشوری که حساب دارید حضور ندارید، ممکن است نیاز داشته باشید تا کارهایی چون استفاده از حواله‌های مخابراتی برای انتقال پول را انجام دهید.